交通銀行離岸業(yè)務(wù)授信管理暫行辦法

第一章　總則

　　第一條　為規(guī)范交通銀行離岸業(yè)務(wù)，防范授信風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)離岸業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展，根據(jù)人民銀行《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于交通銀行開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)的批復(fù)》、《離岸業(yè)務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則》及我行有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，特制定本暫行辦法。

　　第二條　本辦法所稱離岸授信業(yè)務(wù)包括人民銀行批準(zhǔn)我行開(kāi)辦的外匯貸款、國(guó)際貿(mào)易融資、外匯擔(dān)保、與我行授信業(yè)務(wù)有關(guān)的避險(xiǎn)工具等，具體由總行授信管理部核批。

　　第三條　離岸授信業(yè)務(wù)納入我行客戶綜合授信管理范疇，實(shí)行綜合授信額度管理。任何由保證金、我行離岸存款質(zhì)押作保證的授信業(yè)務(wù)不占授信額度。綜合授信額度分為循環(huán)信額度和一次性授信額度，循環(huán)授信額度授信期限一般為一年，其額度可在授信期內(nèi)多次使用；一次性授信額度只能一次性使用，到期收回，適用于與我行新建立授信關(guān)系的客戶、銀團(tuán)貸款或臨時(shí)授信需求。

　　第四條　本辦法僅適用于總行及人民銀行和總行批準(zhǔn)的分行。

　　第二章　授信對(duì)象及條件

　　第五條　申請(qǐng)離岸授信業(yè)務(wù)的對(duì)象為非居民法人，暫不受理個(gè)人的授信申請(qǐng)。

　　第六條　申請(qǐng)離岸授信業(yè)務(wù)的法人，應(yīng)具備以下條件：

　　1．符合人民銀行在《離岸銀行業(yè)務(wù)管理辦法》中規(guī)定要求的非居民（以下統(tǒng)稱申請(qǐng)人）。

　　2．申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)地應(yīng)在我行海外分行所在地。

　　3．申請(qǐng)人的母公司（子公司）或關(guān)聯(lián)公司與我行境內(nèi)外分行有著較為密切的業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系，信譽(yù)良好，但銀團(tuán)貸款除外。

　　4．已開(kāi)展正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)三年以上，信譽(yù)良好，且沒(méi)有發(fā)生任何違反當(dāng)?shù)胤傻那闆r。

　　5．申請(qǐng)人在所在地的其他關(guān)聯(lián)公司或資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀態(tài)正常，不存在破產(chǎn)或資不抵債的情況。

　　6．經(jīng)我行評(píng)估，信用等級(jí)在6級(jí)以上，但以下兩種情況除外：

　　（1）能夠提供我行接受的備用信用證、保證金、在我行存款質(zhì)押作為保證；

　?。?）信用證項(xiàng)下匯票貼現(xiàn)和單證相符的出口押匯業(yè)務(wù)。

　　7．申請(qǐng)人能夠提供我行認(rèn)可的擔(dān)保人或抵（質(zhì)）押品。

　　8．已在我行開(kāi)立離岸賬戶。

　　第三章　部門分工和流程

　　第七條　上海分行受總行委托，按總行對(duì)上海分行下達(dá)的權(quán)限內(nèi)全面負(fù)責(zé)離岸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷、授信審查、額度核定、業(yè)務(wù)報(bào)批、業(yè)務(wù)處理、賬戶管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、授信后管理以及授信余額到期的催收、風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)重組、壞賬核銷等。

　　第八條　上海分行公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)日常授信業(yè)務(wù)的市場(chǎng)營(yíng)銷、受理授信客戶的授信申請(qǐng)并進(jìn)行授信調(diào)查、向授信管理部報(bào)送授信額度及授信額度調(diào)整意見(jiàn)、落實(shí)授信條件、授信余額管理、授信到期的通知與催收、重組方案的提出及實(shí)施；公司業(yè)務(wù)部門向授信管理部門報(bào)送的授信材料應(yīng)包括：

　　1．申請(qǐng)人在他行往來(lái)的信譽(yù)記錄；

　　2．公司章程、合同；

　　3．授信調(diào)查報(bào)告；

　　4．申請(qǐng)人過(guò)去三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及說(shuō)明；

　　5．申請(qǐng)人有關(guān)貿(mào)易合同或文件；

　　6．擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及說(shuō)明，和／或抵（質(zhì)）押物清單，抵（質(zhì)）押的評(píng)估報(bào)告；

　　7．我行要求的其他資料。

　　第九條　上海分行授信管理部負(fù)責(zé)審查公司業(yè)務(wù)部門提出的授信調(diào)查報(bào)告和授信額度調(diào)整意見(jiàn)，提出授信方案包括授信品種、額度、期限及授信條件等報(bào)貸款審查委員會(huì)審查、有權(quán)簽字人或總行審批；報(bào)總行審批時(shí)，除第八條要求的內(nèi)容外，還應(yīng)提供：

　　1．授信業(yè)務(wù)送審表；

　　2．貸審會(huì)記錄；

　　3．信貸人員盡職確認(rèn)書(shū)；

　　4．總行要求的其他材料。

　　第十條　上海分行放款中心負(fù)責(zé)審查授信文件的合規(guī)性、完整性和有效性，對(duì)授信業(yè)務(wù)操作進(jìn)行確認(rèn)，并配合授信后業(yè)務(wù)監(jiān)控。

　　第十一條　上海分行風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)離岸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)重組審查、壞賬核銷、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理、監(jiān)控、法律合同文本的審定等。

　　第四章　授信調(diào)查和授信審查

　　第十二條　授信調(diào)查及授信審查應(yīng)著重對(duì)申請(qǐng)人申請(qǐng)離岸業(yè)務(wù)的合法性、申請(qǐng)人和擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保品評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行審核。

　　第十三條　公司業(yè)務(wù)部門接到申請(qǐng)人的授信申請(qǐng)書(shū)時(shí)，應(yīng)審核：

　　1．申請(qǐng)人在我行開(kāi)戶情況。如尚未開(kāi)戶，應(yīng)要求申請(qǐng)人按《交通銀行離岸賬戶管理暫行規(guī)定》辦理開(kāi)戶手續(xù)。

　　2．授信申請(qǐng)書(shū)的有關(guān)內(nèi)容，包括授信產(chǎn)品、期限、貿(mào)易背景等。

　　第十四條　公司業(yè)務(wù)部門及授信管理部門對(duì)申請(qǐng)人提供的材料進(jìn)行審核時(shí)，應(yīng)注意：

　　1．申請(qǐng)人成立的合法性；審核公司合同、章程復(fù)印件，注意了解董事會(huì)及申請(qǐng)人權(quán)利、義務(wù)及利益的劃分，包括向銀行申請(qǐng)授信的授權(quán)及董事會(huì)決議的內(nèi)容、簽署授信協(xié)議的程序、方式、執(zhí)行授權(quán)時(shí)的限制等。

　　2．申請(qǐng)人的基本情況，了解申請(qǐng)人的擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)的合法性、經(jīng)營(yíng)的特點(diǎn)、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量狀況、抵（質(zhì)）押品情況等，包括：

　?。?）其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)（貿(mào)易）周期，財(cái)務(wù)報(bào)表中預(yù)付款比例、收取保證金比例和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。

　?。?）申請(qǐng)人近兩年平均進(jìn)口額和出口收入、進(jìn)出口貿(mào)易量的各自占比、進(jìn)口結(jié)算方式（如T／T、信用證、跟單托收等）、銷售渠道和銷售方式等，各種結(jié)算方式項(xiàng)下發(fā)生的業(yè)務(wù)量以及平均結(jié)算期限。

　?。?）申請(qǐng)人近三年現(xiàn)金流量情況，是否具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流入來(lái)源。

　?。?）申請(qǐng)人主要進(jìn)出口商品情況，包括市場(chǎng)供求情況、價(jià)格波動(dòng)情況等。

　?。?）申請(qǐng)人主要供應(yīng)商名稱及經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)基本情況。

　　（6）申請(qǐng)人對(duì)匯率風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施。

　?。?）過(guò)去兩年里的進(jìn)口付匯和出口履約記錄。

　?。?）申請(qǐng)人業(yè)務(wù)發(fā)展的趨勢(shì)。

　?。?）申請(qǐng)人為他人提供擔(dān)保的情況。

　　另外，對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)，還應(yīng)審查進(jìn)口產(chǎn)品是否是生產(chǎn)所必需的原材料或產(chǎn)品備件，企業(yè)全部流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)等。對(duì)貿(mào)易型企業(yè)，還應(yīng)審查：

　?。?）進(jìn)口商品是否屬于其經(jīng)營(yíng)范圍，申請(qǐng)人在該行業(yè)的貿(mào)易經(jīng)驗(yàn)，包括其隸屬關(guān)系、經(jīng)營(yíng)時(shí)間等；

　　（2）主營(yíng)范圍內(nèi)進(jìn)口商品是否具有暢通的銷售渠道、平穩(wěn)的市場(chǎng)價(jià)格和穩(wěn)定的產(chǎn)品質(zhì)量。

　　3．授信申請(qǐng)人的外部環(huán)境，包括：

　?。?）所在國(guó)沒(méi)有外匯管制等特別限制；

　?。?）授信業(yè)務(wù)所在國(guó)的稅收政策不會(huì)對(duì)我行授信業(yè)務(wù)存在不利影響；

　?。?）授信業(yè)務(wù)所在國(guó)的有關(guān)法律，特別應(yīng)了解有關(guān)對(duì)擔(dān)保人或抵（質(zhì)）押品主張、執(zhí)行我行債權(quán)時(shí)是否存在特別的手續(xù)或障礙，是否有特別的稅收或法院費(fèi)用；當(dāng)擔(dān)保、抵（質(zhì)）押同時(shí)存在時(shí)的執(zhí)行順序；該國(guó)有關(guān)破產(chǎn)的定義和條件等；

　?。?）國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況、金融管理狀況是否符合我行授信條件。

　　4．匯率風(fēng)險(xiǎn)，包括申請(qǐng)人使用的授信幣種與授信幣種之間的匯率風(fēng)險(xiǎn)及授信幣種與我行負(fù)債幣種之間的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

　　第十五條　審查離岸授信業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)參照《交通銀行進(jìn)口開(kāi)證授信管理辦法》等七個(gè)貿(mào)易融資管理辦法（交銀發(fā)〔2001〕34號(hào)）、《交通銀行擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》（交銀發(fā)〔1999〕396號(hào)）等有關(guān)要求進(jìn)行審查，并結(jié)合不同的授信品種的特點(diǎn)進(jìn)行分析：

　　1．銀團(tuán)貸款：我行可視情況選擇安排行、代理行、牽頭行、參加行等角色，嚴(yán)格審查申請(qǐng)人信息備忘錄中有關(guān)申請(qǐng)人情況、項(xiàng)目情況、貸款條件、擔(dān)保情況、申請(qǐng)人所在國(guó)家情況等，決定是否參與銀團(tuán)貸款。

　　2．擔(dān)保業(yè)務(wù)：

　?。?）我行對(duì)申請(qǐng)人的注冊(cè)資本不予擔(dān)保；

　?。?）原則上不提供外匯反擔(dān)保或?yàn)樗斜：M(jìn)行保兌；

　?。?）原則上在保函中不得加轉(zhuǎn)讓條款；

　?。?）擔(dān)保函從屬的管轄法律不得在申請(qǐng)人所在地；

　?。?）受理離岸擔(dān)保業(yè)務(wù)，重點(diǎn)應(yīng)審查申請(qǐng)人的履約能力、擔(dān)保項(xiàng)下的付款資金來(lái)源及保函條款。

　　3．開(kāi)證業(yè)務(wù)：

　?。?）開(kāi)證授信額度分為即期和遠(yuǎn)期額度，申請(qǐng)額度時(shí)應(yīng)明確即、遠(yuǎn)期額度的比例。遠(yuǎn)期額度可以轉(zhuǎn)換為即期額度，但即期額度不可以轉(zhuǎn)換為遠(yuǎn)期額度。

　?。?）審核信用證業(yè)務(wù)，應(yīng)對(duì)申請(qǐng)人的貿(mào)易對(duì)手情況和進(jìn)口產(chǎn)品的情況有所了解，以防范交易中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

　?。?）信用證開(kāi)出后如需修改，修改后的信用證條款必須符合授信條件，并不增加我行風(fēng)險(xiǎn)。

　?。?）辦理信用證業(yè)務(wù)，在無(wú)貸款或押匯額度情況下，如發(fā)生被迫放款支付信用證情況，應(yīng)停止申請(qǐng)人未用的全部授信額度并通知授信管理部門，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同離岸業(yè)務(wù)中心及時(shí)向申請(qǐng)人和擔(dān)保人催收，或?qū)雌谛庞米C項(xiàng)下?lián)碛型暾洐?quán)的海運(yùn)提單（有關(guān)單據(jù)抬頭應(yīng)為我行）或其他物權(quán)憑證等立即進(jìn)行處理，以抵償我行的墊款及有關(guān)利息和費(fèi)用。被迫放款全部收回后，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)分析墊付原因，確定是否恢復(fù)授信額度的適用；如再次發(fā)生被迫放款，應(yīng)立即停止申請(qǐng)人使用全部授信額度。在被迫放款全部收回后，恢復(fù)或調(diào)整授信額度，須報(bào)授信管理部門重新審核報(bào)批。

　　4．進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)：

　　（1）申請(qǐng)進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)的信用證必須為我行所開(kāi)立；

　?。?）進(jìn)口押匯的最高比例為開(kāi)證金額的80％；

　?。?）審查進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)應(yīng)落實(shí)在押匯期間申請(qǐng)人是否具有償債能力及還貸能力；

　?。?）了解離岸中心對(duì)放單的要求。

　　5．出口押匯業(yè)務(wù)：

　?。?）我行可接受的來(lái)證銀行應(yīng)在總行國(guó)外業(yè)務(wù)部授信的名單之列；

　?。?）注意來(lái)證中是否有對(duì)我行不利的條款或軟條款；

　?。?）離岸業(yè)務(wù)中心對(duì)來(lái)證與單據(jù)是否相符的說(shuō)明。

　　6．付款交單托收業(yè)務(wù)：

　?。?）對(duì)進(jìn)口商所在地國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、出口托收單據(jù)、貨權(quán)、出口信用保險(xiǎn)理賠約束條件進(jìn)行審查；

　?。?）確定對(duì)單一付款人的累積買單余額占授信額度之比、每套單據(jù)的融資比例；

　　（3）是否有出口信用保險(xiǎn)等。

　　第十六條　原則上對(duì)我行授信的風(fēng)險(xiǎn)敞口，均應(yīng)落實(shí)擔(dān)保措施；審核擔(dān)保人或抵（質(zhì)）押品時(shí)，應(yīng)注意：

　?。?）除銀團(tuán)貸款和貼現(xiàn)以外，應(yīng)根據(jù)申請(qǐng)人的信用評(píng)級(jí)，要求其提供一定比例的保證金；

　?。?）離岸業(yè)務(wù)的擔(dān)保人或抵押品必須為離岸法人、自然人或離岸資產(chǎn)；

　?。?）如以第三方保證或抵押的形式進(jìn)行擔(dān)保的，擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)及抵押資產(chǎn)所在地必須與申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)地點(diǎn)相同（銀團(tuán)貸款除外）。對(duì)于抵押，應(yīng)了解當(dāng)?shù)氐姆珊蛻T例對(duì)辦理有效抵押手續(xù)的要求，原則上我行只接受不動(dòng)產(chǎn)的抵押，包括土地、標(biāo)準(zhǔn)廠房等，對(duì)抵押物的評(píng)估應(yīng)經(jīng)我行委托的當(dāng)?shù)刭Y產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，抵押率應(yīng)根據(jù)抵押資產(chǎn)陳新率分別設(shè)置，抵押后應(yīng)到當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)房地產(chǎn)抵押登記公司辦理登記手續(xù)。上海分行應(yīng)定期制定具體可接受的抵押品范圍及抵押率；

　?。?）我行接受的質(zhì)押范圍為國(guó)債、銀行或企業(yè)發(fā)行的債券等，質(zhì)押對(duì)象應(yīng)符合《交通銀行外幣債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的要求，一般不宜接受股票質(zhì)押；

　?。?）一般情況下，應(yīng)要求申請(qǐng)人的董事及法定代表人承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。

　　第十七條　核定授信額度。確定申請(qǐng)人最終授信額度應(yīng)根據(jù)客戶申請(qǐng)的貸款額、本行根據(jù)客戶借款原因分析得出的客戶所需貸款額、客戶的償還能力、本行依據(jù)法律法規(guī)限制能夠給予客戶最大的貸款額，本行根據(jù)信貸政策和組合限制能提供的最大貸款額，本行與客戶建立或保持良好關(guān)系所需要提供的貸款額等因素綜合審查后確定。

　　第十八條　在確定授信額度時(shí)，必須明確授信條件，包括對(duì)擔(dān)保、次級(jí)額度的品種和結(jié)構(gòu)、交易對(duì)手、到單期限等提出限制性要求。使用額度時(shí)必須由公司業(yè)務(wù)部門和放款中心逐筆審查，符合所有授信條件時(shí)才能辦理授信業(yè)務(wù)。

　　第十九條　在辦理具體授信業(yè)務(wù)前，原則上應(yīng)要求申請(qǐng)人提供的所有材料由我行認(rèn)可的在當(dāng)?shù)赜袌?zhí)行資格的國(guó)際性法律事務(wù)所出具法律意見(jiàn)書(shū)，確認(rèn)其成立的有效性、對(duì)其資產(chǎn)的處置權(quán)利和負(fù)債能力、起訴和被起訴的能力以及本次申請(qǐng)的真實(shí)性、合法性等。法律意見(jiàn)的內(nèi)容至少應(yīng)包括：

　　1．申請(qǐng)人所提供的材料確能證明申請(qǐng)人及擔(dān)保人系合法成立并有資格經(jīng)營(yíng)相應(yīng)業(yè)務(wù)。

　　2．所有申請(qǐng)材料的簽署人是經(jīng)過(guò)適當(dāng)授權(quán)的。

　　3．申請(qǐng)人及擔(dān)保人所在地的外匯管理、稅收等法律及政策中沒(méi)有對(duì)我行實(shí)現(xiàn)債權(quán)不利影響的規(guī)定。

　　4．我行與申請(qǐng)人及擔(dān)保人擬簽署的協(xié)議是有效的、可強(qiáng)制執(zhí)行的。

　　5．涉及物的擔(dān)保時(shí)，擔(dān)保手續(xù)是否完善，我行對(duì)擔(dān)保物權(quán)利的優(yōu)先性如何，擔(dān)保物是否可被強(qiáng)制執(zhí)行。

　　6．可能的爭(zhēng)議解決方式及成本等。

　　第二十條　在簽署有關(guān)授信協(xié)議時(shí)，有關(guān)合同文本須以中文為準(zhǔn)，并應(yīng)要求申請(qǐng)人重申其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合法性并明確放棄豁免權(quán)。在可能的情況下，應(yīng)盡量選擇適用中國(guó)法并選擇中國(guó)仲裁機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)仲裁。

　　第五章　授信管理

　　第二十一條　辦理離岸授信業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行單獨(dú)設(shè)賬、單獨(dú)立卷、單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，嚴(yán)禁與境內(nèi)客戶及境內(nèi)資金混淆管理。

　　第二十二條　在受理離岸授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照人民銀行五級(jí)分類原則和我行對(duì)客戶信用（十級(jí)）評(píng)級(jí)辦法，定期對(duì)擬授信客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)和復(fù)評(píng)，如在授信期內(nèi)客戶經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，應(yīng)及時(shí)予以調(diào)整。

　　第二十三條　離岸業(yè)務(wù)授信審批，須按照“交通銀行分支行貸款審查委員會(huì)工作條例”全部納入經(jīng)辦行貸審會(huì)審查范疇，并經(jīng)有權(quán)審批人終審。

　　第二十四條　在授信期內(nèi)，如客戶的經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，以至于對(duì)其信用評(píng)級(jí)、還款來(lái)源造成不利于我行利益的影響；或授信客戶所在的國(guó)家、地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生不利于我行利益的變化，應(yīng)及時(shí)調(diào)整、縮減直至取消對(duì)客戶的授信額度。

　　第二十五條　公司業(yè)務(wù)部門和授信業(yè)務(wù)部門應(yīng)指定專人設(shè)立離岸業(yè)務(wù)臺(tái)賬，負(fù)責(zé)扣減／恢復(fù)授信額度。授信額度的恢復(fù)或調(diào)整均須報(bào)授信管理部門重新審查。

　　第二十六條　公司業(yè)務(wù)部門和離岸業(yè)務(wù)中心應(yīng)建立授信業(yè)務(wù)授信檔案，檔案保存期為授信業(yè)務(wù)結(jié)束后5年。

　　第六章　幣種、期限、利率、費(fèi)率

　　第二十七條　離岸業(yè)務(wù)開(kāi)辦的幣種目前暫定為：美元、歐元、日元、港元。

　　第二十八條　期限：

　　1．銀團(tuán)貸款的期限根據(jù)批準(zhǔn)期限設(shè)定。

　　2．在授信期內(nèi)遠(yuǎn)期證最長(zhǎng)期限一般不超過(guò)180天。

　　3．押匯期限最長(zhǎng)為180天，一般不得展期。

　　4．貼現(xiàn)貸款期限根據(jù)接受的票據(jù)期限而定。

　　5．即期付款交單的托收信用期限不超過(guò)90天。

　　第二十九條　貸款（包括押匯）利率分為固定利率和浮動(dòng)利率。

　　1．固定利率適用于在合同或協(xié)議中已作明確規(guī)定的或貸款期限在3個(gè)月以下（含3個(gè)月）的貸款利率的確定。

　　2．浮動(dòng)利率一般以優(yōu)惠利率（PRIMERATE）或LIBOR或HIBOR為基礎(chǔ)加上合同規(guī)定的利差確定，一般3個(gè)月浮動(dòng)一次。

　　第三十條　結(jié)息：

　　1．押匯和貼現(xiàn)一般在受理時(shí)預(yù)扣利息，押匯可根據(jù)實(shí)際情況按月或按季結(jié)息；

　　2．銀團(tuán)貸款按合同或協(xié)議約定結(jié)息；

　　3．其他各類授信按季結(jié)息。

　　第三十一條　費(fèi)率：各項(xiàng)開(kāi)證和擔(dān)保項(xiàng)下的費(fèi)率按總行國(guó)際業(yè)務(wù)部每年下發(fā)的費(fèi)率價(jià)目表執(zhí)行。

　　第七章　其他

　　第三十二條　離岸業(yè)務(wù)中心應(yīng)定期編制離岸授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表并撰寫(xiě)離岸業(yè)務(wù)授信分析報(bào)告，報(bào)總行及本行各有關(guān)業(yè)務(wù)部門。

　　第三十三條　上海分行應(yīng)按照本辦法的要求制定有關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，并報(bào)總行授信管理部備案。

　　第三十四條　本暫行辦法由總行授信管理部負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十五條　本暫行辦法自文到之日起開(kāi)始實(shí)施。